Area Financiera

Página: Software de Tesorería
Director de la página: Miguel torán
Contacto: mtoran@areafinanciera.com

Este apartado recoge artículos relacionados con la selección, implantación y puesta en marcha de aplicaciones específicas de Gestión de Tesorería. El director de la página, Miguel Torán es consejero delegado de la empresa Professional Answer, por lo que al dirigir una empresa de software de tesorería no evalúa, a petición propia, las soluciones existentes en el mercado, lo que se realizará en un especial próximamente por un consultor independiente.

Demostración de un sistema de Conciliación Bancaria.

Descubra como funciona una aplicación de Conciliación Bancaria automática en:

www.conciliacionbancaria.com


La Conciliación Contable. Por Luis Rico Pérez.

La Conciliación Bancaria consiste en comprobar que los movimientos registrados por el banco en las cuentas coinciden con los apuntes contables de la empresa.
Esta comprobación es tan fundamental que ninguna empresa del mundo se atreve a cerrar su contabilidad sin cumplir este requisito. Por descontado, ningún auditor dará el visto bueno a un balance que tiene los bancos sin conciliar.

El motivo de este comportamiento reside en el hecho de que la práctica totalidad de los movimientos contables quedan reflejados, tarde o temprano, en una cuenta bancaria. De ahí que la conciliación asegura que no se queda ninguna operación por contabilizar ni que se ha contabilizado de forma errónea en importe o signo contable.

La tarea de conciliar, aunque importante, es tediosa y da lugar a errores provocados por el cansancio o por el despiste, incluyendo determinados “cuadres a martillo” para pequeños importes que resulta farragoso localizar.

Una conciliación automatizada evita estos errores y proporciona un estado depurado y fiable, muy del gusto de los responsables financieros y de los auditores.
Este automatismo, que deja más tiempo para el análisis de los movimientos, proporciona igualmente un ahorro importante en tiempo y en aspirinas para el dolor de cabeza.

Luis Rico Pérez
Perito Mercantil Colegiado 4661
Ilustre colegio Central de Titulados Mercantiles y Empresariales
Puede encontrar mas sobre la conciliación en:
www.conciliacionbancaria.com

¿ Es rentable instalar un software de Tesorería ?. Por Miguel Torán.

De que depende la rentabilidad de un software de Tesorería?. La contestación a esta pregunta siempre se ha asociado al volumen de la compañía, ya que es lógico pensar que el beneficio es proporcional a la cantidad de dinero que se ve afectada por cada decisión, y en parte es cierto. Pero cuando observábamos que empresas y por qué causas querían implantar un sistema de tesorería, llegamos a la conclusión que su tamaño era la tercera razón que nos esgrimían. En este artículo vamos a ver las principales.
La principal razón por la que las empresas solicitan un sistema es el conocimiento de la función de un departamento de tesorería. En España tenemos un concepto financiero vinculado a la contabilidad, es decir, al registro de las operaciones pasadas, todo debido a la formación académica que ignoraba hasta ahora la función del tesorero. La prueba es que durante los años 90 las únicas empresas que solicitaban un sistema de tesorería, salvo raras excepciones, eran las multinacionales que tenían estas exigencias. ¿ Y por qué las tienen?: por competitividad. Saben que el diferencial está en los pequeños detalles, y los gastos financieros son un pequeño gran detalle. Sólo en tiempos de incertidumbre económica o ahora, debido al gran crecimiento de las empresas es cuando se plantea la posibilidad de contemplar la tesorería, consecuencia, sobre todo, de la falta de disponibilidad para afrontar el crecimiento, o como consecuencia del desborde de papeles que produce cierta sensación de inseguridad al desconocer adonde vamos. Y esta, precisamente, está siendo la segunda causa de búsqueda de un sistema de tesorería.
Pero la pregunta es: ¿ Es rentable ?. Y esto es muy difícil de contestar. Conocemos empresas de gran tamaño que son fácilmente controlables y pequeñas que son un caos. Lo más que podemos proponerles aquí es que realicen un pequeño test que les puede indicar donde se encuentran, que beneficios potenciales se obtiene con una buena gestión de tesorería, y, en consecuencia, y para aquellas tareas que no realizan, que beneficios aportaría una hipotética implantación de un sistema automatizado.

Causas que determinan máxima necesidad:

• Paga por descubiertos en cuenta a pesar de tener saldos en otras cuentas o bancos
• Tiene muchas dudas de que la posición en bancos a fecha de pagos o nóminas permita hacer frente a los mismos
• Cree que paga excesivas comisiones y/o gastos financieros

Causas que determinan necesidad:

• Mantiene líneas de crédito o descuentos muy amplias porque no sabe cuanto va a necesitar
• Pierde mucho tiempo en calcular el cash flow futuro
• No se fía de su hoja de cálculo y/o el mantenimiento de la misma es engorroso
• Le gustaría conocer el cashflow que generan ciertos proyectos, promociones, y su incidencia en los gastos financieros de la compañía
• Descuenta cartera por automatismo, sin atender a costes o necesidades
• Le cuesta mucho llevar un presupuesto de Tesorería y más seguir las causas de las desviaciones

En definitiva: si cree que le va a aportar seguridad y tranquilidad conocer a donde va con ciertas garantías, necesita un software de tesorería. Todo es buscar uno que se adapte a su presupuesto.


Exigencias diarias de un sistema de Tesorería automatizado. Por Miguel Torán.

Instalar un sistema de tesorería conlleva muchos beneficios, pero también implica una disciplina, que sin entender por qué, parece no ser tan necesaria cuando no hay sistema de por medio.

Decimos esto porque un sistema de tesorería simplemente automatiza procesos repetitivos, es decir, no debería añadir "novedades" a lo que debe ser la gestión diaria. Entendemos, que por la falta de esperanza en obtener unos resultados fiables y prácticos debido al tiempo que hace falta para obtenerlos, y por los pocos recursos humanos que suele haber en el departamanto financiero, se renuncie muchas veces al trabajo en el día a día.

Y es que, sin ánimo de ofender a nadie, en la mayoría de las empresas se aplica una gestión contra incendios: El director financiero o tesorero "bombero", ven la situación de los saldos, y solo si hay fuego actúan. Esto se produce porque la mentalidad de la empresa es contable - lo repetimos en muchos artículos, pero es la realidad-. Una prueba de ello es que hemos detectado que en muchas empresas se tiende a realizar una conciliación contable diaria, que si bien trae como beneficio la reacción inmediata ante movimientos inesperados, cobros no realizados, o errores involuntarios, o no tanto, en el banco o en la empresa, significan en su práctica la renuncia a una gestión de tesorería rentable, ya que no nos va a quedar mucho tiempo para nada más.

Dejando fuera conceptos o formas de ver la gestión del día a día. Los procesos diarios deben ser:

SIEMPRE

• Captura de los movimientos bancarios (si puede ser de forma automatizada).
• Captura de las previsiones contables y presupuestarias ( movimientos de cuentas a cobrar, cuentas a pagar y presupuesto de tesorería).
• Conciliación de Tesorería. Esta conciliación no es contable. Persigue saber que previsiones se han realizado y cuales no para justificar las desviaciones.
• Reclamación bancaria. Aprovechamos el proceso de conciliación para constatar que días de valor, comisiones o gastos no de adecuan a lo negociado y reclamarlos.
• Nueva situación de tesorería. Tras analizar las desviaciones realizadas, ver la situación para decidir donde se ingresan los cobros y por donde los pagos. Son necesarios informes como la posición de tesorería o la tesorería neta.
• Optimización de traspasos y transferencias. Realizar los traspasos necesarios para encontrar la posición optima de tesorería. (Cash Pooling virtual).
• Analizar la Tesorería Neta: autorizado, utilizado y disponible en cualquier momento futuro.

SERÍA BUENO TAMBIÉN...

• Análisis de desviaciones; ¿por qué no se ha cobrado lo previsto? ¿Impagados, quienes y por qué?. ¿En qué se equivocaba el presupuesto?.
• Contabilización de operaciones bancarias. Se puede automatizar la contabilización de comisiones, gastos, liquidaciones de interés, vencimientos financieros, traspasos, transferencias o cash pooling...
• Reajuste de previsiones.
• Análisis de la tesorería a corto y medio plazo.